{"id":44957,"date":"2025-08-25T10:20:50","date_gmt":"2025-08-25T08:20:50","guid":{"rendered":"https:\/\/www.gereso.com\/actualites\/?p=44957"},"modified":"2025-09-25T13:54:55","modified_gmt":"2025-09-25T11:54:55","slug":"gerer-eplacer-tresorerie-entreprise-guide-pratique","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.gereso.com\/actualites\/2025\/08\/25\/gerer-eplacer-tresorerie-entreprise-guide-pratique\/","title":{"rendered":"G\u00e9rer et placer sa tr\u00e9sorerie d\u2019entreprise\u00a0: guide pratique"},"content":{"rendered":"\n

Tr\u00e9sorerie d\u2019entreprise : de quoi parle-t-on ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

La tr\u00e9sorerie d\u2019entreprise s\u2019entend des liquidit\u00e9s disponibles de fa\u00e7on imm\u00e9diate. Elle diff\u00e8re du besoin en fonds de roulement (BFR) qui repr\u00e9sente l\u2019argent n\u00e9cessaire pour payer les d\u00e9penses courantes de l\u2019entreprise, dans l\u2019attente des encaissements clients.\u00a0Savoir g\u00e9rer et placer sa tr\u00e9sorerie peut donner une longueur d\u2019avance sur la concurrence, en ce que des liquidit\u00e9s sont disponibles pour investir ou anticiper une \u00e9ventuelle baisse du chiffre d\u2019affaires par exemple. Il existe ainsi de nombreuses possibilit\u00e9s pour l\u2019optimiser.<\/p>\n\n\n\n

6 bons r\u00e9flexes \u00e0 adopter pour g\u00e9rer efficacement la tr\u00e9sorerie<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

1. Avoir les bons outils pour g\u00e9rer sa tr\u00e9sorerie<\/h3>\n\n\n\n

De nombreux logiciels permettent aujourd\u2019hui de suivre en temps r\u00e9el sa tr\u00e9sorerie et d\u2019analyser les flux financiers afin de les optimiser. Il s\u2019agit d\u2019un gain de temps non n\u00e9gligeable pour l\u2019entreprise et qui peut lui permettre de simplifier sa gestion. Il conviendra de r\u00e9aliser une \u00e9tude de march\u00e9 afin de trouver l\u2019outil le plus adapt\u00e9 \u00e0 son activit\u00e9 et \u00e0 son budget, car certains peuvent se r\u00e9v\u00e9ler assez complexes d\u2019utilisation.<\/p>\n\n\n\n

2. Avoir un collaborateur form\u00e9 \u00e0 la gestion de tr\u00e9sorerie<\/h3>\n\n\n\n

Le dirigeant \u00e9tant souvent d\u00e9j\u00e0 suffisamment occup\u00e9, former un collaborateur \u00e0 la gestion de tr\u00e9sorerie se r\u00e9v\u00e8lera un atout majeur pour avoir un professionnel d\u00e9di\u00e9 sur le sujet et aider l\u2019entreprise \u00e0 prendre les meilleures d\u00e9cisions en ce sens. GERESO propose notamment la formation\u00a0: bien g\u00e9rer sa tr\u00e9sorerie au quotidien<\/a> afin de ma\u00eetriser le BFR, les risques \u00e0 court terme et les placements.\u00a0<\/p>\n\n\n\n

3. Anticiper\u00a0gr\u00e2ce au plan de tr\u00e9sorerie<\/h3>\n\n\n\n

En \u00e9tablissant un plan de tr\u00e9sorerie dont le but est de pr\u00e9voir les encaissements et d\u00e9caissements \u00e0 l\u2019avance, les \u00e9ventuelles difficult\u00e9s financi\u00e8res vont pouvoir \u00eatre limit\u00e9es. Cela permet d\u2019avoir un coup d\u2019avance et d\u2019organiser par exemple une strat\u00e9gie pour acqu\u00e9rir de nouveaux clients afin d\u2019augmenter le volume de ventes, ce qui viendra renflouer la tr\u00e9sorerie. Un plan de tr\u00e9sorerie avec une visibilit\u00e9 maximum est un atout ind\u00e9niable pour la r\u00e9ussite de l\u2019entreprise.<\/p>\n\n\n\n

4. Maitriser les d\u00e9lais de paiement<\/h3>\n\n\n\n

Les d\u00e9lais de paiement peuvent varier d\u2019un client \u00e0 l\u2019autre. En faisant le n\u00e9cessaire pour limiter ces d\u00e9lais et facturer le plus t\u00f4t possible, les difficult\u00e9s de tr\u00e9sorerie n\u2019en seront plus. Il est par exemple possible de n\u00e9gocier des d\u00e9lais de paiement de 15 \u00e0 30 jours. L\u2019escompte commercial est aussi une option int\u00e9ressante en ce qu\u2019il permet d\u2019inciter les clients \u00e0 payer en avance, en l\u2019\u00e9change d\u2019une r\u00e9duction du prix.<\/p>\n\n\n\n

Le saviez-vous\u00a0?<\/strong> L\u2019article L441-10 du Code de Commerce<\/a> pr\u00e9voit que le d\u00e9lai de r\u00e8glement des sommes dues ne peut d\u00e9passer 30 jours apr\u00e8s la date de r\u00e9ception des marchandises ou d\u2019ex\u00e9cution de la prestation demand\u00e9e. Il est n\u00e9anmoins possible de d\u00e9roger \u00e0 ce principe avec les conditions g\u00e9n\u00e9rales de vente ou un accord convenu entre les parties.<\/p>\n\n\n\n

Il faut \u00e9galement noter que le d\u00e9lai de paiement ne peut d\u00e9passer 60 jours apr\u00e8s la date d\u2019\u00e9mission de la facture. Par d\u00e9rogation, ce d\u00e9lai peut passer \u00e0 45 jours fin de mois apr\u00e8s la date d\u2019\u00e9mission de la facture, d\u00e8s lors que cela est convenu entre les parties, sous r\u00e9serve que cela soit express\u00e9ment indiqu\u00e9 au contrat et que cela ne soit pas un abus manifeste \u00e0 l\u2019\u00e9gard du cr\u00e9ancier.<\/p>\n\n\n\n

En cas de non-respect des d\u00e9lais de paiement, des p\u00e9nalit\u00e9s de retard sont exigibles. Si une certaine libert\u00e9 contractuelle existe \u00e0 ce sujet, notons qu\u2019elles ne peuvent \u00eatre inf\u00e9rieures \u00e0 trois fois le taux d\u2019int\u00e9r\u00eat l\u00e9gal.<\/p>\n\n\n\n

Plusieurs exceptions existent n\u00e9anmoins sur les d\u00e9lais de paiement dans certains secteurs comme les produits alimentaires p\u00e9rissables, le surgel\u00e9 ou les boissons alcooliques. Des d\u00e9lais plus longs ont aussi \u00e9t\u00e9 pr\u00e9vus par la loi de modernisation de l\u2019\u00e9conomie (LME) de 2009 via des accords d\u00e9rogatoires.<\/a> C\u2019est le cas par exemple pour les articles de sport ou l\u2019agro\u00e9quipement.<\/p>\n\n\n\n

5. Se pr\u00e9munir contre les impay\u00e9s<\/h3>\n\n\n\n

Plusieurs solutions existent pour se pr\u00e9munir contre les impay\u00e9s. Le r\u00e8glement amiable est \u00e0 privil\u00e9gier avec une relance polie, mais ferme, voire un courrier recommand\u00e9 pour s\u2019appuyer sur cette d\u00e9marche en cas de poursuites judiciaires. D\u2019o\u00f9 l\u2019importance \u00e9galement de bien avoir d\u00e9termin\u00e9 les modalit\u00e9s de paiement \u00e0 l\u2019avance pour ne pas avoir de mauvaises surprises. L\u2019appui d\u2019un juriste ou d\u2019un avocat est souvent bienvenu pour r\u00e9diger des contrats sans ambigu\u00eft\u00e9. Les int\u00e9r\u00eats de retard peuvent compenser le pr\u00e9judice subi, n\u00e9anmoins il convient d\u2019agir rapidement en cas d\u2019\u00e9chec de la d\u00e9marche amiable. L\u2019affacturage, l\u2019assurance-cr\u00e9dit ou la souscription d\u2019une protection juridique peuvent limiter les cons\u00e9quences n\u00e9fastes des impay\u00e9s, m\u00eame si leur co\u00fbt est parfois \u00e9lev\u00e9.<\/p>\n\n\n\n

6. Limiter ses co\u00fbts et mettre en r\u00e9serve<\/h3>\n\n\n\n

Afin d\u2019optimiser la gestion de tr\u00e9sorerie, il peut \u00eatre pertinent de faire le point sur les d\u00e9penses qui pourraient \u00eatre diminu\u00e9es. Certains contrats fournisseurs ne pourraient-ils pas \u00eatre ren\u00e9goci\u00e9s \u00e0 des tarifs plus int\u00e9ressants ? La centralisation des achats peut-elle permettre \u00e0 l\u2019entreprise de faire des \u00e9conomies d\u2019\u00e9chelle ? La digitalisation ou l\u2019utilisation de l\u2019intelligence artificielle pourraient-elles venir faire baisser les d\u00e9penses de fonctionnement ?<\/p>\n\n\n\n

Si cela demande un travail cons\u00e9quent, les \u00e9conomies r\u00e9alis\u00e9es ne seront pas n\u00e9gligeables pour disposer d\u2019une tr\u00e9sorerie plus importante. Il convient cependant d\u2019agir avec mesure, car la r\u00e9duction de certaines d\u00e9penses pourrait aussi avoir des cons\u00e9quences n\u00e9gatives, comme un fournisseur moins cher, mais livrant des marchandises de moindre qualit\u00e9 par exemple.<\/p>\n\n\n\n

Un autre levier pertinent est celui de la mise en r\u00e9serve. L\u2019article L232-10 du Code de commerce<\/a> oblige les SARL et les soci\u00e9t\u00e9s par actions \u00e0 affecter au moins 5 % du b\u00e9n\u00e9fice de l\u2019exercice, cette obligation disparait d\u00e8s lors que le montant de cette r\u00e9serve atteint 10 % du capital social. Il peut cependant \u00eatre int\u00e9ressant d\u2019aller au-del\u00e0 afin de parer \u00e0 d\u2019\u00e9ventuels besoins de tr\u00e9sorerie, en cas de difficult\u00e9 ou d\u2019opportunit\u00e9 d\u2019investissement.<\/p>\n\n\n\n

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Votre formation sur ce th\u00e8me<\/h3>\n

 BIEN G\u00c9RER SA TR\u00c9SORERIE AU QUOTIDIEN <\/h2>\n

2 jours – En pr\u00e9sentiel ou \u00e0 distance<\/h4>\n