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2 jours

L’environnement fiscal du particulier

Impôt sur le Revenu, Impôt sur la Fortune Immobilière

Cette formation sur l'environnement fiscal du particulier a pour objectif d'aider les participants à identifier les principes fiscaux régissant l'organisation familiale du particulier, à définir les différentes catégories de revenus pour faire le calcul de l'impôt, à intégrer les différentes étapes de la déclaration de l'Impôt sur le Revenu (IR) et de l'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI), et à répondre aux questions essentielles des participants et de leurs clients sur leur cadre fiscal.

Le programme de cette formation, mis à jour en temps réel pour prendre en compte les dernières nouveautés, notamment celles issues de la dernière loi de finances, traite, entre autres, de l'Impôt sur le Revenu (foyer fiscal, notion de résident fiscal, composition du foyer fiscal, quotient familial, mécanisme de calcul de l'impôt, différentes catégories de revenus) et de l'Impôt sur la Fortune Immobilière (principes généraux, modalités d'imposition, patrimoine imposable, biens taxables, exclus et exonérés, passif).

Des cas pratiques sont proposés tout au long de la formation pour mettre en application les connaissances acquises.

Objectifs

  • Conseiller les clients en tenant compte des principes fiscaux régissant l’organisation familiale du particulier.
  • Réaliser un calcul de l’impôt selon les différentes catégories de revenus.
  • Déterminer les différentes étapes de la déclaration de l'Impôt sur le Revenu (IR) et l'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI).
  • Répondre aux questions essentielles des clients sur leur cadre fiscal.

Programme

Ce programme est mis à jour en temps réel pour prendre en compte les dernières nouveautés

L’Impôt sur le Revenu (IR)

  • Le foyer fiscal
  • La notion de résident fiscal
  • La composition du foyer fiscal
  • Le quotient familial

Le mécanisme de l’impôt sur le revenu

  • Schéma du calcul de l’impôt
  • Analyse des différents revenus
    • mécanisme Comprendre | Diaporamas : le foyer fiscal (différentes catégories d’enfants, foyers fiscaux particuliers) - les revenus catégoriels
  • Revenus du travail
  • Revenus du capital
  • Revenus du patrimoine
  • Le calcul de l’impôt
    • Appliquer Appliquer | Cas pratique : couple marié cadre avec enfants d’unions différentes, TNS
    • Appliquer Appliquer | Cas pratique : remplir la déclaration de revenus

L’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI)

  • Les principes généraux de l’IFI
  • Composition du foyer fiscal
  • Modalités d’imposition : seuil d’imposition, barème

Détermination du patrimoine imposable

  • Les biens taxables
  • Les biens exclus de l’assiette fiscale
  • Les biens exonérés : partiellement ou totalement
    • mécanisme Comprendre | Schéma général de l’impôt (foyer, modalités d’imposition) - Le patrimoine imposable et le passif admis en déduction
  • Le passif
    • Appliquer Appliquer | Cas pratique : suite du cas couple marié cadre + TNS
    • Appliquer Appliquer | Cas pratique : calculer l’IFI de ce couple

QUALIS FORMATION

Méthodes pédagogiques

Modalités pédagogiques

Recueil de vos attentes depuis votre espace web 15 jours avant le début de la formation et auto-diagnostic de vos compétences.
Des méthodes pédagogiques variées pour s’adapter aux différents profils, définies avec l’objectif de vous impliquer dans vos apprentissages et d’ancrer les acquis par la pratique.
Supports pédagogiques : support d’animation, supports pédagogiques (fiches de synthèse, tableaux …) et autres ressources documentaires disponibles en e-ressources dans votre espace.

Consultants formateurs

Expert de la thématique, le consultant formateur réalise l’ingénierie pédagogique de la formation pour répondre et adapter la prestation à vos besoins.

Moyens techniques

Pour les formations à distance : un ordinateur équipé d’une caméra et d'un casque avec un microphone.

Suivi et évaluation des acquis

Evaluation formative des acquis à l’issue de chaque séquence par des exercices pratiques (cas pratiques, études de cas, mises en situation, exercice de synthèse).
Dans votre espace web : Emargement en ligne, autopositionnement des acquis en fin de formation et possibilité de poser vos questions après la formation.

Évaluation de la satisfaction de la formation

Formation évaluée par LearnEval 100% des sessions de formation GERESO sont évaluées à chaud et à froid par les participants, les commanditaires et les formateurs, via la solution LearnEval.
> Voir les résultats d'évaluation détaillés pour 2023

Public et Témoignages

Public et prérequis

Conseillers clientèle, chargés de clientèle, responsables animateurs d’unités commerciales, Conseillers en Gestion de Patrimoine (CGP), agents, courtiers

Aucun niveau de connaissances préalables n’est requis

Témoignages

Soyez le premier à apporter un témoignage à cette formation en nous envoyant votre avis à l'adresse formation@gereso.fr.

Les plus

  • Une formation permettant de détecter les opportunités de rebond par la vente de produits d’épargne financière et par la préconisation de solutions de défiscalisation immobilière
  • Elle prend en compte les dernières évolutions fiscales et les derniers bouleversements important en terme d’imposition du patrimoine

Préparer votre venue

En amont de votre formation, pensez à consulter notre page dédiée pour toutes questions relatives à la localisation de nos salles de formation, au hôtels partenaires ou aux dispositifs d'accueil des personnes en situation de handicap : Préparer votre venue

Formacode (version 11.0)

Formacode principal : 41014

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