Formation - Se perfectionner à la fiscalité d’entreprise - Niveau 2

La fiscalité de l'entreprise

TVA - Perfectionnement

La plupart des opérations commerciales sont soumises à la TVA. Les collaborateurs des services comptabilité en maîtrisent habituellement bien le mécanisme et les principales caractéristiques. Néanmoins, cette taxe regorge de cas spécifiques et d’exceptions dont la méconnaissance peut entraîner lors d’un contrôle fiscal d’importants redressements. De nouvelles réformes s'appliquent depuis le 1er janvier 2022 en matière de déclaration de TVA et de DEB (déclaration d'échanges de biens), en matière de TVA sur les acomptes (depuis 2023). Cette formation vous permettra en une journée de maîtriser les principales difficultés liées à la TVA et les récentes évolutions en la matière. Elle comprend en plus la remise d'un fichier Excel automatisé et facilitant la réalisation de la déclaration de TVA comprenant des opérations internationales.

Actualités comptables et fiscales

Au cours de cette journée de formation dédiée à l’actualité comptable et fiscale, notre consultant vous accompagnera dans le décryptage des réformes les plus récentes et à venir, en lien avec les lois de finances 2025 et 2026, les nouvelles publications de l’Autorité des normes comptables (ANC) ainsi que les décisions jurisprudentielles majeures. Vous serez ainsi en mesure de mesurer les impacts concrets de ces changements sur les comptes de votre entreprise et d’adapter vos pratiques en toute sécurité. La formation abordera notamment les mesures fiscales de fin d’année ayant une incidence directe sur les bilans clos, les évolutions liées à la CVAE, à l’impôt sur les sociétés, au crédit d’impôt recherche ou encore à la contribution exceptionnelle sur les bénéfices des grandes entreprises. Elle traitera également du nouveau calendrier de facturation électronique, de l’e-reporting et des obligations techniques à anticiper. Sur le plan comptable, vous serez sensibilisé aux conséquences...

TVA des échanges internationaux

Les échanges de biens ou de prestations de services internationaux, dont les opérations intra et extracommunautaires, sont soumis à une réglementation fiscale en évolution constante. Le formateur est rédacteurs d'actualités et de fiches pratiques pour un site internet d'actualités fiscales. Depuis le 1er janvier 2022, la déclaration de TVA CA3 et la déclaration d'échanges de biens sont réformés. La TVA autoliquidée sur les importations est désormais pré-remplie. Cette formation sur la TVA des échanges internationaux vous permettra de prévenir les risques en vous acquittant au mieux de vos obligations déclaratives. Au cours de ce stage, vous travaillerez en outre sur un cas pratique de synthèse, portant sur tous les aspects de la TVA internationale (régime des livraisons de biens internationales et des prestations de services internationales) et les déclarations associées. La formation intègre en plus, la remise aux apprenants d'un fichier Excel automatisé facilitant la réalisation de l...

Pratique de l'EMEBI (ex DEB)

Depuis le 1er janvier 2022, la Déclaration d’Échange de Biens (DEB) a été remplacée par deux obligations distinctes : l’enquête statistique EMEBI, gérée par l’INSEE, et l’état récapitulatif TVA, à finalité fiscale. Ces nouvelles obligations exigent une parfaite maîtrise des règles d’assujettissement, de la codification des flux, des mentions obligatoires sur facture, et des liens avec la déclaration CA3. Destinée aux professionnels en charge des flux intracommunautaires, cette formation vous permettra d’acquérir une vision claire et actualisée de l’ensemble du dispositif. Vous apprendrez à établir et sécuriser vos déclarations dans un contexte réglementaire en constante évolution, en intégrant les seuils EMEBI actualisés, les nouveautés déclaratives sur la CA3, ainsi que les premiers impacts du projet européen « VAT in the Digital Age ». Grâce à de nombreux cas pratiques, exercices ciblés et quiz interactifs, vous développerez des réflexes opérationnels solides pour gérer, justifier...