Bien gérer sa trésorerie au quotidien

Enjeux de la gestion de trésorerie

• Rôle du gestionnaire de trésorerie
  • le quotidien du trésorier
  • les notions de "cash pooling" et de "banque pivot"
• Aspects "trésorerie" dans le bilan
• Gestion des comptes de liaison dans le cas de groupes
• Déterminer la trésorerie idéale
  • Évaluer | Quiz sur la gestion de trésorerie

Concevoir le tableau de trésorerie, outil de suivi et de prévention

• Méthode d'élaboration et principe des prévisions glissantes
• Collecte des données
• Techniques de régulation : reports d'échéances, escomptes de règlement
• Passage du plan de trésorerie à court terme au plan de trésorerie à moyen terme
  • Appliquer | Étude de cas sur la base d'un tableau de trésorerie

Les techniques permettant de réguler la trésorerie à court terme

• Escompte et loi Dailly, arbitrage "escompte/découvert"
• Affacturage, crédit documentaire, assurance crédit, crédit spot
• Gestion des dates de valeur
• Facilités de caisse, crédit de campagne
• Gérer la cotation au certain et à l'incertain ainsi que les contrats à terme
• Gestion de la trésorerie au quotidien : erreurs d'équilibrage, sur et sous-financement
  • Appliquer | Cas pratique : réguler la trésorerie à court terme

Négociation des commissions et taux bancaires

• Action sur la marge additionnelle au taux de base
• Action sur les dates de valeur et le coût du service
• Contrôle de la facturation bancaire
  • les jours de valeur, les commissions de mouvement...
  • le calcul des intérêts et du Taux Effectif Global (TEG)

Placement des excédents provisoires de trésorerie

• Sicav monétaires, billets de trésorerie, certificats de dépôt
• Comptes à terme, bons de caisse...
• Arbitrage emprunts/placements et sécurité/rentabilité

Maîtriser le Besoin en Fonds de Roulement (BFR)

• Mode de calcul du BFR exploitation et hors exploitation
• Leviers d'optimisation de la trésorerie
• Importance du suivi du crédit fournisseur pour parer les risques de défaillances : notion de score
• Les sept techniques permettant d'agir sur l'encours client, les normes de la Loi de Modernisation de l'Économie (LME)
• Tableau de bord financier permettant le suivi des composantes "exploitation"
• Suivi du BFR normatif et de la variation du BFR en phase de développement
  • Appliquer | Étude d'un cas d'entreprise