{$menuTop['phone']}}
S'inscrire
Demander un devis

Formation - TVA - Perfectionnement

Déjouer les principales difficultés

  • Réf. TVA2

  • Top avis clients

Noté 4.7/5

  • Description
  • Objectifs
  • Public & Prérequis
  • Programme
  • Modalités pédagogiques
  • Suivi et évaluation des acquis
  • Les + de cette formation
  • Sessions
  • Les avis
  • Offres associées

La plupart des opérations commerciales sont soumises à la TVA. Les collaborateurs des services comptabilité en maîtrisent habituellement bien le mécanisme et les principales caractéristiques. Néanmoins, cette taxe regorge de cas spécifiques et d’exceptions dont la méconnaissance peut entraîner lors d’un contrôle fiscal d’importants redressements. De nouvelles réformes s'appliquent depuis le 1er janvier 2022 en matière de déclaration de TVA et de DEB (déclaration d'échanges de biens), en matière de TVA sur les acomptes (depuis 2023). Cette formation vous permettra en une journée de maîtriser les principales difficultés liées à la TVA et les récentes évolutions en la matière. Elle comprend en plus la remise d'un fichier Excel automatisé et facilitant la réalisation de la déclaration de TVA comprenant des opérations internationales.

Objectifs

  • Déterminer le champ d'application de la TVA.
  • Traiter les cas d’autoliquidation de la TVA.
  • Établir les déclarations obligatoires.
  • Appliquer les règles de récupération de la TVA.
  • Mettre en œuvre le contrôle de la CA3.

Public et prérequis

Collaborateurs des services comptabilité
Il est nécessaire de maîtriser le mécanisme de la TVA ou d'avoir suivi la formation "Réaliser les déclarations de TVA" proposée par GERESO

Programme

Ce programme est mis à jour en temps réel pour prendre en compte les enjeux récents comme l’intelligence artificielle et la régulation des nouvelles technologies dans le cadre du Règlement Général sur la Protection des Données.

Déterminer le champ d’application de la TVA
  • Les opérations imposables à la TVA, les exonérations et les opérations hors-champ
  • Les modifications de taux de TVA issue de la loi de finances pour 2025
  • Les cas spécifiques : les débours, les indemnités, les cessions de biens, les livraisons à soi-même

Évaluer | Quiz interactif Kahoot de validation des connaissances

Identifier et traiter les cas d’autoliquidation
  • Les situations d’autoliquidation en France : les déchets, la sous-traitance dans le bâtiment
  • Échanges internationaux et autoliquidation 
    • l'autoliquidation automatique des importations
    • les acquisitions intracommunautaires et prestations de service internationales
    • le traitement des opérations triangulaires

Évaluer | Quiz interactif Kahoot

Respecter les obligations déclaratives : factures, CA3 et EMEBI (ex-DEB)
  • Les mentions obligatoires sur les factures 
    • mentions relatives à l’autoliquidation
    • mentions relatives aux exonérations de TVA
    • l'impact de la facturation électronique
  • Le traitement des rubriques spécifiques de la CA3
  • La réforme de la CA3 : nouvelle codification, nouvelles cases, préremplissage des cases relatives aux importations
  • Identification des situations nécessitant la réalisation d’une EMEBI ou d’une DES
  • La réforme de la DEB : le volet statistique ; l'EMEBI et le volet fiscal ; l'état TVA

Appliquer | Cas pratique : remplir une CA3 avec les différents cas d’exonérations territoriales et d’autoliquidation

Appliquer | Remise d'un fichier Excel automatisé avec des cellules commentées et facilitant la réalisation de la déclaration de TVA comprenant des opérations internationales

Appliquer les règles de récupération de la TVA
  • Les règles de fond et de forme du droit à déduction de la TVA
  • Les cas de remise en cause de l’intérêt de l’exploitation
  • Les cas d’exclusion de la récupération de la TVA
  • Focus sur les notes de frais
  • Les reversements et compléments de déduction liés à la cession de certaines immobilisations

Identifier les cas spécifiques d’exigibilité de la TVA
  • Rappel : la TVA sur les débits et la TVA sur les encaissements
  • Acomptes et exigibilité de la TVA, la réforme de l'exigibilité des acomptes
  • L’exigibilité de la TVA pour les acquisitions et prestations intracommunautaires

Évaluer | Quiz interactif Kahoot de validation des acquis

Le contrôle de la déclaration de TVA
  • Les principaux contrôles à effectuer

Modalités pédagogiques

Un questionnaire sur les attentes des participants est adressé 15 jours avant le début de la formation.
Les méthodes pédagogiques incluent des apports théoriques et pratiques, un travail sur des cas concrets et des exemples d'application.
Un support pédagogique est remis à chaque participant, et un accès personnel en ligne permet d’accéder à des e-ressources à l'issue de la formation.
Nos consultants sont sélectionnés pour leur expertise métier, leurs compétences pédagogiques et leurs expériences professionnelles.

Suivi et évaluation des acquis

Feuille d'émargement et attestation de fin de formation
Évaluation à chaud et à froid assurée par la solution LearnEval

Les + de cette formation

  • Une formation centrée sur les principaux pièges et difficultés de la TVA
  • Des fiches « synthèse » sur la TVA des échanges internationaux (cases CA3, mentions sur la facture, nécessité d’une EMEBI ou DES) et les cas d’autoliquidation
  • De nombreux quiz interactifs Kahoot permettant de dynamiser la formation et de retenir les règles et les concepts plus facilement
  • La remise d'un fichier Excel automatisé avec des cellules commentées, facilitant la réalisation de la déclaration de TVA comprenant des opérations internationales

Prochaines sessions

  • le 6 Novembre 2025

  • Formation à distance

Places disponibles

S'inscrire

  • le 26 Mars 2026

  • Paris Montparnasse

Places disponibles

S'inscrire

  • le 12 Juin 2026

  • Paris Montparnasse ou à distance

Places disponibles

S'inscrire

Les avis

Noté 4.7/5

Préparation et conditions matérielles
4.5/5
Pédagogie et animation
4.8/5
Durée et contenu
4.8/5
Cohérence entre durée, contenu et objectifs
4.8/5
Impact de la formation
4.6/5
Recommandations de la formation
4.5/5

Ceci peut vous intéresser

Réaliser les déclarations de TVA

100% opérationnelle et intégrant tous les derniers changements, cette formation sur la TVA permet aux collaborateurs des services comptables de sécuriser leurs pratiques et de limiter les risques de redressement fiscal en bénéficiant d'un tour d'horizon complet et détaillé de tous les aspects de la taxe sur la valeur ajoutée. Les mécanismes de la TVA, les règles de déductibilité de la TVA, la TVA intracommunautaire et internationale, la déclaration de TVA via le formulaire CA3 et le paiement de la TVA sont expliqués en détail, chacun des points traités faisant l'objet d'exemples ou d'exercices pratiques.

  • 2 jours
  • Du 11 au 13 Septembre, et du 21 au 22 Septembre 2025
1 590 €

Actualités comptables et fiscales

Au cours de cette journée de formation dédiée à l’actualité comptable et fiscale, notre consultant vous accompagnera dans le décryptage des réformes les plus récentes et à venir, en lien avec les lois de finances 2025 et 2026, les nouvelles publications de l’Autorité des normes comptables (ANC) ainsi que les décisions jurisprudentielles majeures. Vous serez ainsi en mesure de mesurer les impacts concrets de ces changements sur les comptes de votre entreprise et d’adapter vos pratiques en toute sécurité. La formation abordera notamment les mesures fiscales de fin d’année ayant une incidence directe sur les bilans clos, les évolutions liées à la CVAE, à l’impôt sur les sociétés, au crédit d’impôt recherche ou encore à la contribution exceptionnelle sur les bénéfices des grandes entreprises. Elle traitera également du nouveau calendrier de facturation électronique, de l’e-reporting et des obligations techniques à anticiper. Sur le plan comptable, vous serez sensibilisé aux conséquences...

  • 1 jour
  • Programmé tout au long de l'année
1 015 €

TVA des échanges internationaux

Les échanges de biens ou de prestations de services internationaux, dont les opérations intra et extracommunautaires, sont soumis à une réglementation fiscale en évolution constante. Le formateur est rédacteurs d'actualités et de fiches pratiques pour un site internet d'actualités fiscales. Depuis le 1er janvier 2022, la déclaration de TVA CA3 et la déclaration d'échanges de biens sont réformés. La TVA autoliquidée sur les importations est désormais pré-remplie. Cette formation sur la TVA des échanges internationaux vous permettra de prévenir les risques en vous acquittant au mieux de vos obligations déclaratives. Au cours de ce stage, vous travaillerez en outre sur un cas pratique de synthèse, portant sur tous les aspects de la TVA internationale (régime des livraisons de biens internationales et des prestations de services internationales) et les déclarations associées. La formation intègre en plus, la remise aux apprenants d'un fichier Excel automatisé facilitant la réalisation de l...

  • 2 jours
  • Programmé tout au long de l'année
1 665 €

Nos engagements qualité

La certification qualité a été délivrée
au titre de la catégorie d'action suivante :
ACTIONS DE FORMATION

100% des formations GERESO
sont évaluées à chaud et à froid
par la solution LearnEval

GERESO s'engage
pour renforcer l’accès de tous
au développement des compétences

Base de référencement
des organismes de formation