{$menuTop['phone']}}
S'inscrire
Demander un devis

Formation - Fiscalité : zones d'optimisation et de risques

Identifier les leviers fiscaux, éviter les pièges, sécuriser vos pratiques

  • Réf. FHFORI

  • Description
  • Objectifs
  • Public & Prérequis
  • Programme
  • Modalités pédagogiques
  • Suivi et évaluation des acquis
  • Les + de cette formation
  • Sessions
  • Offres associées

Pour un responsable comptable ou financier, la fiscalité demeure un domaine technique et souvent perçu comme complexe. Cette formation sur l’optimisation de la fiscalité, conçue et animée par un avocat fiscaliste, propose une approche claire et pragmatique des mécanismes fiscaux essentiels et de leurs conséquences sur la gestion financière. L’objectif est de renforcer la compréhension des leviers d’optimisation, d’améliorer la lecture des impacts comptables et fiscaux, et de consolider la maîtrise des principales règles applicables à l’entreprise.

Objectifs

  • Acquérir un solide socle de connaissances en fiscalité pour identifier les risques et opportunités en matière fiscale.
  • Suivre les évolutions fiscales législatives.
  • Identifier les zones à fort enjeu fiscal susceptibles de générer des redressements ou d’ouvrir des pistes d’optimisation.
  • Renforcer la capacité d’analyse critique des schémas fiscaux proposés, en intégrant une approche de conformité et de sécurisation des pratiques.

Public et prérequis

Directeurs, contrôleurs financiers, responsables financiers, consolidation et comptabilité, fiscalistes, auditeurs internes, experts comptables, commissaires aux comptes
Aucun niveau de connaissance préalable n'est requis

Programme

TVA
  • Mécanisme et grands principes
  • TVA : récupération partielle
    • Les différents cas de récupération partielle
    • Les nouvelles règles de calcul des droits à déduction
  • TVA et territorialité : livraison de biens et prestation de services

Comprendre | Illustration du fonctionnement général de la TVA, droits à déduction, cas partiels

Appliquer | Cas pratiques sur les droits à déduction partiels

Évaluer | Quiz interactif sur les critères de territorialité et calcul des droits à récupération

Exercice d’une activité à l’étranger
  • Filiale, succursale, établissement ou bureau : conséquences fiscales du choix
  • Dividendes, intérêts, redevances : l’imposition des flux à la source, l’attribution d’un crédit d’impôt et le formalisme documentaire
  • Répression de l’évasion fiscale internationale

Comprendre | Lecture guidée sur l’imposition à la source et traitement des flux transfrontaliers

Appliquer | Cas pratiques d’analyse des structures à l’étranger et de la fiscalité applicable

Opérations internes
  • Fiscalité des prix de transfert, les cas particuliers
  • Théorie de l’acte anormal de gestion, panorama des opérations à surveiller
  • Documentation et agréments (APA : Advanced Pricing Agreement…)

Comprendre | Cas d'application de la théorie de l’acte anormal de gestion

Appliquer | Illustration chiffrée des effets de transfert sur la base imposable

Sociétés de personnes (SNC, GIE, société civile…)
  • Principe et modalités d’imposition des sociétés de personnes
  • Utilisation des sociétés de personnes pour l’optimisation des résultats du groupe

Appliquer | Cas pratiques : détermination de l’imposition selon les types de sociétés

Évaluer | Quiz de validation sur les options fiscales et optimisations possibles

Revue des principaux retraitements fiscaux à effectuer pour passer du résultat comptable au résultat fiscal (distributions de dividendes, règles de sous-capitalisation, régime des titres de participations…)

Comprendre | Analyse des retraitements récurrents dans les états financiers

Appliquer | Cas pratiques : retraitements et calcul du résultat fiscal net

Intégration fiscale
  • Fonctionnement, intérêts et limites du régime
  • Incidences comptables
    • Traitement et répartition des économies et des coûts
    • Analyse du gain d’intégration et des charges fiscales latentes

Comprendre | Explication des mécanismes d’intégration et conventions

Appliquer | Cas pratiques sur l’affectation des économies d’IS

Évaluer | Quiz interactif sur les neutralisations et impacts consolidés

Modalités pédagogiques

Pendant la session : présentation accompagnée de nombreux exemples et analyse de cas concrets tirés de l’expérience terrain de l’animateur. Les nombreux cas pratiques réalisés en séance permettent de valider les acquis théoriques.
Après : l’animateur est disponible pour répondre à toute question relevant de la formation.

Suivi et évaluation des acquis

Feuille d'émargement et attestation de fin de formation
Évaluation à chaud et à froid assurée par la solution LearnEval

Les + de cette formation

  • Une formation animée par un avocat fiscaliste, pour bénéficier d’un éclairage expert sur les mécanismes fiscaux essentiels et leurs implications concrètes
  • Une approche résolument pratique, avec de nombreux cas d’application et exemples issus de situations réelles
  • Un ancrage terrain constant, permettant de décrypter les zones de risque et les leviers d’optimisation fiscale de manière sécurisée

Prochaines sessions

  • les 22 et 23 Octobre 2026

  • Paris Montparnasse

Places disponibles

S'inscrire

Ceci peut vous intéresser

Actualités comptables et fiscales

Au cours de cette journée de formation dédiée à l’actualité comptable et fiscale, notre consultant vous accompagnera dans le décryptage des réformes les plus récentes et à venir, en lien avec les lois de finances 2026 dans sa nouvelle version postérieure à l'utilisation de l'article 49-3, les nouvelles publications de l’Autorité des normes comptables (ANC) ainsi que les décisions jurisprudentielles majeures. Vous serez ainsi en mesure de mesurer les impacts concrets de ces changements sur les comptes de votre entreprise et d’adapter vos pratiques en toute sécurité. La formation abordera notamment les mesures fiscales de fin d’année ayant une incidence directe sur les bilans clos, les évolutions liées à la CVAE, à l’impôt sur les sociétés, aux barèmes des taxes sur les véhicules de sociétés ou encore à la contribution exceptionnelle sur les bénéfices des grandes entreprises et à la nouvelle taxe sur les holdings. Elle traitera également du nouveau calendrier de facturation électronique...

  • 1 jour
  • le 11 Décembre 2026
1 040 €

Se perfectionner à la fiscalité d’entreprise - Niveau 2

Dans un contexte où les règles fiscales évoluent en permanence sous l’effet des dernières lois de finances, les services de comptabilité générale et de fiscalité doivent s’adapter chaque année aux nouvelles obligations déclaratives de l’entreprise. Qu’il s’agisse de la TVA, de la CFE, de la CVAE ou encore du calcul du résultat fiscal imposable à l’impôt sur les sociétés, la précision et la conformité sont plus que jamais essentielles. Cette formation, continuellement mise à jour en fonction des évolutions législatives et jurisprudentielles, vous permettra de maîtriser l’établissement des principales déclarations fiscales. Elle vous aidera à intégrer les nouveautés récentes – telles que la réforme de la déclaration CA3, la nouvelle trajectoire de suppression de la CVAE, les ajustements liés à l’autoliquidation de la TVA ou encore les nouveaux barèmes applicables à la TVS – tout en identifiant les sources d’erreur fréquentes et les points de vigilance à chaque étape du processus déclara...

  • 2 jours
  • le 30 Novembre 2026 et le 1 Décembre 2026
1 650 €

TVA : maîtriser les principales règles et actualiser ses connaissances

Les règles de TVA évoluent en permanence sous l’effet des nouveaux dispositifs législatifs et réglementaires. Livraisons à soi-même, lutte contre la fraude au carrousel, règles de territorialité, ou encore mise en place d’une piste d’audit fiable : les évolutions récentes imposent une veille technique continue. Cette formation sur l’actualité de la TVA, d’une journée, conçue et animée par un avocat fiscaliste, propose une approche pratique et concrète pour maîtriser les dispositions applicables et intégrer efficacement les changements récents dans la gestion fiscale de l’entreprise.

  • 1 jour
  • le 29 Septembre 2026
1 295 €

TVA : facturer et déclarer les opérations internationales

Les opérations internationales de biens et de services sont soumises à des règles de TVA complexes dont la maîtrise est indispensable pour sécuriser les flux commerciaux et prévenir les risques fiscaux. Territorialité, livraisons intracommunautaires, acquisitions intracommunautaires, importations, exportations, prestations de services internationales, opérations triangulaires ou encore obligations déclaratives : chaque opération nécessite une analyse rigoureuse afin de déterminer le régime de TVA applicable et les formalités associées. Cette formation vous permettra de maîtriser les règles applicables aux échanges internationaux, d'établir correctement vos déclarations de TVA et de sécuriser vos pratiques dans un contexte marqué par les évolutions du dispositif EMEBI, de la facturation électronique et du projet européen « VAT in the Digital Age » (ViDA). Illustrée de nombreux cas pratiques et outils opérationnels, cette formation vous apportera des méthodes immédiatement applicables...

  • 2 jours
  • les 3 et 4 Décembre 2026
1 705 €

Établir l'EMEBI et l'état récapitulatif TVA

Depuis la disparition de la DEB au profit de l'EMEBI et de l'état récapitulatif TVA, les entreprises réalisant des échanges intracommunautaires doivent maîtriser de nouvelles obligations statistiques et fiscales. La qualité des informations transmises est devenue un enjeu majeur, notamment dans un contexte de contrôles croisés renforcés entre EMEBI, déclarations de TVA et factures électroniques. Cette formation vous permettra d'acquérir une maîtrise opérationnelle des obligations déclaratives liées aux échanges intracommunautaires de biens, de sécuriser vos déclarations et d'anticiper les évolutions issues du projet européen ViDA et de la digitalisation de la TVA. Grâce à de nombreux cas pratiques et mises en situation, vous développerez les réflexes indispensables pour fiabiliser vos déclarations, justifier vos opérations et limiter les risques de redressement.

  • 1 jour
  • le 19 Novembre 2026
1 040 €

Nos engagements qualité

La certification qualité a été délivrée
au titre de la catégorie d'action suivante :
ACTIONS DE FORMATION

100% des formations GERESO
sont évaluées à chaud et à froid
par la solution LearnEval

GERESO s'engage
pour renforcer l’accès de tous
au développement des compétences

Base de référencement
des organismes de formation