S'inscrire

Demander un devis

Inter Intra

Formation sur catalogue, ouverte à plusieurs organisations, en présentiel ou à distance. Formation dédiée à votre structure, sur catalogue ou sur-mesure, en présentiel dans vos locaux ou à distance.

Durée

Durée indicative

2 jours

Voir les dates et lieux

Prix HT par participant

1 860 €

S'inscrire

Demander un devis

Télécharger le programme

Besoin d'assistance ?

Contactez-nous au 02 43 23 59 89

Nous contacter

Formation - Analyse financière - Niveau 1

Lire et comprendre les états financiers

Réf. FHANFI

Description
Objectifs
Public & Prérequis
Programme
Modalités pédagogiques
Suivi et évaluation des acquis
Les + de cette formation
Sessions

Les états financiers révèlent une multitude d’informations utiles… à condition de savoir les lire. Cette formation propose une lecture structurée des grands équilibres financiers et des principaux indicateurs de performance. Rentabilité, solvabilité, liquidité : en deux jours, vous maîtrisez les repères essentiels pour mener une première analyse financière en toute autonomie.

Objectifs

Intégrer le fonctionnement des états financiers.
Identifier les impacts des retraitements et des options comptables.
Utiliser les concepts et les outils permettant de mener une analyse financière.
Émettre un diagnostic sur les performances financières d’une entreprise.

Public et prérequis

Contrôleurs de gestion, Chefs de projet, Membres du département juridique, Membres du département communication financière, Banquiers, Chargés d’affaires, Analystes financiers, Utilisateurs des états financiers

Il est recommandé de maîtriser les principes de la comptabilité et de l’élaboration des états financiers, ou d'avoir suivi la formation « Finance d’entreprise – Niveau 1 (Les états financiers à la portée de tous) »

Programme

Découvrir les objectifs de l’analyse financière

Ce que permet (et ne permet pas) l’analyse à partir des comptes
Approche globale : performance, équilibre, solvabilité
Lien entre stratégie, chiffres clés et structure des comptes
Articulation des états financiers : bilan, compte de résultat, tableau des flux de trésorerie et notes annexes

Comprendre | Brainstorming : quels sont les principaux objectifs de l’analyse financière ?

Comprendre | Brainstorming : que contiennent les états financiers ?

Appliquer | Cas pratique : articulation des états financiers

Évaluer l’équilibre financier de l’entreprise

Présentation du cycle financier
L’équilibre financier : Fonds de Roulement, Besoin en Fonds de Roulement, Trésorerie
Interpréter les signaux de déséquilibre : évolution, pression, risques

Appliquer | Cas pratiques : analyse de plusieurs liasses fiscales

Comprendre les principaux ratios financiers

Familles de ratios : rentabilité, solvabilité, liquidité, rotation
Interprétation critique et mise en perspective sectorielle
Revue des Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
L’analyse du résultat opérationnel : EBE, EBITDA, EBIT
L’autofinancement : capacité d’autofinancement, Cash Flow, Free Cash Flow

Comprendre | Brainstorming : à quoi servent les ratios financiers, quels ratios connaissez-vous ?

Appliquer | Cas pratique : décomposer le ratio de rentabilité - lien entre les ratios de structure, de rotation et de rentabilité

Appliquer | Cas pratiques : analyse de plusieurs liasses fiscales

Comprendre | Tableau de synthèse des ratios d’analyse par thématique

Comprendre les impacts de la consolidation et des options comptables

Caractéristiques et limites de la comptabilité
Comptes individuels (sociaux) ou comptes consolidés ?
Enjeux et points de vigilance lors de l’analyse financière de comptes consolidés
- analyse du périmètre
- impact des méthodes de consolidation
- retraitements et éliminations intragroupe
Options comptables et leurs impacts sur les états financiers : contrats de location, dettes, engagements sociaux, etc.
Les principes du window dressing

Appliquer | Cas pratique : impact du choix de la méthode de consolidation

Appliquer | Cas pratique : impact de l’activation du crédit-bail dans les comptes

Appliquer | Cas pratique : retraitement du window dressing

Évaluer | Quiz : quelles normes comptables appliquer ?

L’analyse de l’activité de l’entreprise par ses flux

Le tableau des flux de trésorerie (exploitation, investissement, financement)
Du résultat net à la trésorerie générée par l’exploitation

Appliquer | Cas pratique : reconstituer un tableau de flux de trésorerie à partir d’une liasse fiscale

Endettement et effet de levier

Modalités pédagogiques

Avant : vidéos pédagogiques et quiz d’auto-évaluation
Pendant la session : exposé technique accompagné d’exemples et de cas pratiques. Présentation d’illustrations tirées de l’actualité et de cas réels rencontrés par les sociétés et/ou de l’expérience terrain de l’animateur. Les participants sont invités à apporter des états financiers qui pourront être analysés en séance. Les nombreux échanges et les quiz interactifs en cours de séance permettent de s’assurer de l’acquisition des connaissances.
Après : module e-learning. L’animateur est disponible pour répondre à toute question relevant de la formation.

Suivi et évaluation des acquis

Feuille d'émargement et attestation de fin de formation
Évaluation à chaud et à froid assurée par la solution LearnEval

Les + de cette formation

Une démarche méthodique pour conduire une première analyse de la rentabilité, de la solvabilité et de la liquidité d’une entreprise
Des illustrations concrètes, tirées de l’actualité économique et de cas d’entreprises, pour relier les notions théoriques aux réalités du terrain
Une pédagogie interactive associant études de cas pratiques, quiz dynamiques et échanges d’expériences entre participants

Prochaines sessions

Dates	Lieu	État de la session
les 1 et 2 Décembre 2025	A définir	Places disponibles	S'inscrire
les 4 et 5 Février 2026	Paris Montparnasse	Places disponibles	S'inscrire
les 1 et 2 Juin 2026	Paris Montparnasse	Places disponibles	S'inscrire